「銀行との付き合い方、これで合っているのだろうか？」
「融資をスムーズに受けるために、社長として気をつけるべきことは？」
「もしかして、自分の普段の言動が銀行に悪印象を与えているかも…？」
中小企業の経営において、銀行との良好な関係は、円滑な資金調達（融資）や安定経営のために非常に重要です。しかし、社長自身は悪気なく行っている言動や態度が、実は銀行側の信頼を損ね、結果的に融資を遠ざけてしまっているケースも少なくありません。
私自身、銀行員として17年、そして経営コンサルタントとして14年、合計31年以上にわたり多くの中小企業社長と接する中で、社長と銀行の間に存在する「意識のギャップ」を痛感してきました。
この記事では、その経験に基づき、銀行が一般的に嫌がる社長の態度や行動（「銀行が嫌がる 社長の態度」）、特に「粉飾決算」「社長 他人任せ」「社長 銀行 事後報告」といった問題に焦点を当て、なぜそれが問題なのか、そして社長としてどのように改善していくべきかについて解説します。銀行の考え方を知ることは、無用な失敗を避け、会社の成長にも繋がるはずです。
【目次】
銀行との取引は、信頼関係が基本です。その信頼を根底から揺るがすのが、約束違反や不誠実な対応です。
資金使途違反や返済遅延
・内容: 融資を受ける際に説明した資金使途（例：設備投資資金）とは異なる目的（例：運転資金、ましてや個人的な支出）にお金を使ってしまう。あるいは、約束した返済期日に遅れる。
・銀行の視点: 約束を守れない相手にお金を貸すことはできません。契約違反であり、信頼関係の基盤が崩れます。
決算書の「ごまかし」（粉飾決算）
・内容: これが最も悪質で、絶対にやってはいけない行為です。銀行融資を引き出すために、意図的に売上を水増ししたり、費用を隠蔽したりして、赤字を黒字に見せかける粉飾決算を行う。
・銀行の視点: 銀行は提出された決算書を信じて融資判断を行います。それが嘘であれば、融資が回収不能になるリスクが極めて高まります。発覚した場合、銀行はこれを詐欺行為と見なし、融資取引の停止はもちろん、既存融資の一括返済要求や、法的措置に発展する可能性すらあります。
（※意図的でなくとも、償却不足や不良在庫の放置なども、結果的に実態と異なる決算書となり、銀行評価を下げる要因となります。）
[関連記事：粉飾決算とは？銀行はこう見抜く！融資への影響]
会社の経営状況や財務内容について質問した際に、経営者から以下のような反応が返ってくると、銀行員は強い不安を覚えます。
財務状況への無関心・知識不足
・社長の言動例: 「決算書のことは税理士（または経理担当）に任せているから、よく分からない」「試算表？毎月は見ていないね」
・銀行の視点: 自社の数字を把握していない社長に、会社の舵取りを任せて大丈夫だろうか？ 経営者としての基本的な責務を果たしていない（「社長 他人任せ」）と見なされ、管理能力を疑問視されます。
業績不振の原因を外部環境のせいにする
・社長の言動例: 「景気が悪いから仕方ない」「〇〇（競合や政治など）のせいで売上が落ちた」「状況が好転すれば良くなるだろう」
・銀行の視点: 外部環境の影響はもちろん理解しますが、それに対する自社の具体的な対策や努力が見えないと、「この社長は問題を他人のせいにして、自分で改善する気がないのでは？」と判断します。
リスク管理意識の欠如
・社長の言動例: 将来のリスクについて指摘した際に、「その時はその時考えるよ」「大丈夫、何とかなる」
・銀行の視点: 楽観的であることと、リスクを認識し備えることは別です。計画性のなさ、危機管理意識の欠如と捉えられ、融資判断にマイナスとなります。
銀行との適切なコミュニケーションや、然るべき手順を軽視する態度も、関係悪化の原因となります。
重要事項の「事後報告」 (社長 銀行 事後報告)
・内容: 新規事業の開始、多額の設備投資、他の金融機関からの大型融資、経営権に関わる変更など、会社の経営に大きな影響を与える事項について、銀行（特にメインバンク）に事前に相談せず、決定・実行した後に報告する。
・銀行の視点: 銀行は、融資先（特にメインバンクの場合）の重要な経営判断について、**「事前に相談してほしい」**と考えています。これは、銀行が状況を把握し、必要であれば適切なアドバイスや支援を行うためであり、また、知らされないまま大きな変化が起こると、銀行内の報告・管理体制にも影響が出るからです。「社長 銀行 事後報告」は、パートナーとしての信頼関係を軽視していると受け取られかねません。事前の相談は、経営者にとってもリスクを点検する良い機会となります。
担当者を飛び越えた相談
・内容: 現在の担当者や支店長を無視して、過去に懇意だった転勤済みの支店長や、本部の役員などに直接相談を持ちかける。
・銀行の視点: 組織の指揮命令系統を無視した行為であり、現在の担当者や支店の面子を潰すことになります。銀行との関係は、あくまで「会社 対 組織」であり、担当者が変わっても継続していくべきものです。個人的な繋がりだけに頼る姿勢は、長期的に見て不安定です。
会社の状況に合わせた適切な経営判断や行動ができない場合も、銀行からの評価を下げます。
金利だけでの安易な銀行変更
・内容: 金利条件のわずかな差だけで、メインバンクを頻繁に変更する。
・銀行の視点: 「目先の損得だけで動き、長期的な信頼関係を軽視する経営者」と見なされます。業績が良い時は良くても、いざ業績が悪化した時に、どの銀行からも「過去に簡単に乗り換えた会社」として、親身な支援を得られにくくなるリスクがあります。
[関連記事：【融資 肩代わり】銀行が嫌がる理由と影響は？借り換え前に知るべき事（2025年版）]
業績悪化時の「現状維持」姿勢
・内容: 赤字が続いているにも関わらず、役員報酬が高額なままだったり、不要不急な経費（過大な接待交際費、高級車のリースなど）を削減しなかったりする。
・銀行の視点: 経営者自身の危機感が欠如していると判断します。会社が厳しい状況にあるにも関わらず、経営者がコスト削減努力を行わず、以前と同じような感覚でいると、「この社長は会社を立て直す気があるのだろうか？」と強い不信感を抱きます。追加融資の際には、まずこれらのコスト削減を求められるでしょう。
[関連記事：銀行から見て首をひねりたくなる決算書 – 赤字なのに役員報酬、接待交際費が多額]
銀行に嫌われる行動は、結局のところ、会社の経営自体にとってもマイナスであることがほとんどです。良好な銀行関係を築き、円滑な融資を受けるためには、経営者は以下の点を心がけるべきです。
1. 基本：約束を守り、正直であること: 資金使途の遵守、返済の履行、そして粉飾決算をしないこと。これが信頼の根幹です。
2. 主体性：自社の数字と経営に責任を持つ: 決算書や試算表の内容を理解し、他人任せにせず、自社の状況を自分の言葉で説明できるように努める。業績改善にも主体的に取り組む。
3. 報連相：重要な動きは「事前相談」を: 大きな投資や経営方針の変更などは、事後報告ではなく、早い段階でメインバンクに相談する習慣をつける。
4. 規律：業績に応じた経営を行う: 会社の財務状況に合わせて、コスト意識を持ち、必要であれば役員報酬も含めた見直しを行う。危機感を持ち、具体的な改善行動を示す。
銀行に媚びる必要はありません。しかし、銀行がどのような視点で会社を見ているかを理解し、誠実かつ規律ある経営姿勢を示すことが、結果的に会社の信用を高め、安定した経営と資金調達に繋がるのです。
銀行が嫌がる社長の態度や行動（「銀行が嫌がる 社長の態度」）とは、突き詰めれば、不誠実さ、無責任さ（社長 他人任せ）、コミュニケーション不足（社長 銀行 事後報告）、規律や危機感の欠如といった、経営者としての資質に関わる部分です。粉飾決算は論外です。
これらの行動は、銀行との信頼関係を損ない、円滑な融資を妨げるだけでなく、会社の経営そのものを危うくします。
自社の行動を振り返り、もし当てはまる点があれば、今日から改善に取り組むこと。それが、銀行との良好な関係を築き、厳しい時代でも会社を守り、成長させていくための第一歩となるはずです。
この記事が、貴社の銀行との関係改善、そして健全な経営判断の一助となれば幸いです。
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地方銀行に17年勤務しながら、2011年に中小企業診断士の資格を取得。資格取得後、独立開業。2015年に経済産業省から経営革新等支援機関に認定されている。
独立後14年に亘り、「金融のことも経営のことも両方わかる経営コンサルタント」として、
中小企業支援に携わる。経営力強化、赤字立て直し、財務体質改善、資金調達支援など、100社以上の支援実績がある。
金融知識、財務知識を活かし、中小企業の経営課題解決に特化した経営コンサルタントとして活動している（2025年時点）。
和田経営相談事務所代表 和田 健一
